Η καταπολέμηση της πρακτικής της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ανάγεται σε σημαντική προτεραιότητα για τις κυβερνήσεις και τις δικαστικές αρχές πολλών κρατών ανά την υφήλιο. Το παρόν Σεμινάριο επιχειρεί μια θεωρητική και πρακτική προσέγγιση της διεθνούς, ευρωπαϊκής και ελληνικής νομοθεσίας για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (γνωστή ως AML "Anti-Money Laundering" ) και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας ( CFT - "Counter-Terrorism Financing"), που αποτελούν σοβαρές μορφές οικονομικού εγκλήματος.
Η χρησιμοποίηση των πιστωτικών ιδρυμάτων και του χρηματοπιστωτικού συστήματος ως διαύλου για τη νομιμοποίηση συναφών παράνομων δραστηριοτήτων, δημιουργεί κίνδυνο αμφισβήτησης της φερεγγυότητας και της σταθερότητας του χρηματοπιστωτικού συστήματος στο σύνολό του. Για το λόγο αυτό, οι αρμόδιες Eποπτικές Aρχές σε διεθνές, ευρωπαϊκό και εθνικό επίπεδο, σε συνεργασία με τις εθνικές κυβερνήσεις, ήδη από το 1990 ανέλαβαν κατάλληλες ρυθμιστικές παρεμβάσεις.
Από το 2021 η Ευρωπαϊκή Επιτροπή προτείνει Κανονισμό με δέσμη αυστηρότερων μέτρων για τις υπόχρεες οντότητες (πιστωτικά ιδρύματα, επενδυτικές εταιρίες, πάροχοι υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, έμποροι ειδών πολυτελείας, επαγγελματικοί σύλλογοι ποδοσφαίρου κ.λπ) να αναφέρουν στις Εποπτικές Αρχές μεταφορές χρηματικών ποσών και υπόπτων συναλλαγών. Στην κατηγορία αυτή ανήκουν ακόμα δικηγόροι, λογιστές και συναφή επαγγέλματα. Η εξοικείωση με τις νέες απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας αποτελεί υποχρέωση ενός ευρύτατου κύκλου φορέων και οργανισμών. Παράλληλα, δημιουργεί νέες προοπτικές επαγγελματικής απασχόλησης κατάλληλα εκπαιδευμένων στελεχών σε να δυναμικό και διαρκώς εξελισσόμενο κλάδο.
Περιεχόμενο
1.Εισαγωγή στο οικονομικό έγκλημα
(φοροδιαφυγή, ξέπλυμα μαύρου χρήματος, χρηματοδότηση τρομοκρατίας κ.λπ)
1.1.. Τεχνικές ξεπλύματος μαύρου χρήματος
1.2. Τρόποι χρηματοδότησης τρομοκρατίας
1.3. Αθέμιτη χρήση τραπεζικού συστήματος
1.4 Αγορές ειδών πολυτελείας, κρυπτονομισμάτων κ.λπ
2. Τυπολογία ύποπτων ή ασυνήθων συναλλαγών
2.1.Παραδείγματα από τη διεθνή πρακτική
2.2. Η ελληνική εμπειρία
3. Νομοθετικό πλαίσιο (Ν 4557/2018, όπως ισχύει σήμερα, Ευρωπαϊκές Οδηγίες AML κ.λπ),
3.1.Βασικές έννοιες, στάδια συναλλαγών (τοποθέτηση, συσσώρευση, ολοκλήρωση)
3.2..Ρόλος και υποχρεώσεις υπόχρεων προσώπων
3.3. Περιορισμοί μεταφοράς χρημάτων
3.4. Κυρώσεις και πρόστιμα
4. Μέτρα δέουσας επιμέλειας (Due Diligence) χρηματοπιστωτικών οργανισμών
4.1. Κατηγοριοποίηση Πελατών (KYC) με βάση τον κίνδυνο (risk - based approach)
4.2.. Μητρώα πραγματικών δικαιούχων (Ονομαστικός/πραγματικός δικαιούχος)
4.3. Ρόλος Υπηρεσίας Συμμόρφωσης
5. Πρωτοβουλίες εποπτικών φορέων
(Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών, AML Package, Ομάδα Χρηματο-οικοικονομικής Δράσης, Ενιαία Ευρωπαϊκή Αρχή AMLA κ.λπ).
6. Μέθοδοι Κανονιστικής Συμμόρφωσης
6.1. Προετοιμασία συμμόρφωσης
6.2 Μεθοδολογία Αξιολόγησης κινδύνων
6.3. Μάρτυρες Δημοσίου Συμφέροντος
6.4. Προληπτική Εποπτεία, ανταλλαγή πληροφοριών και παρακολούθηση